Over het algemeen is een ERISA-fiduciair iedereen die discretionaire bevoegdheid of controle uitoefent over een plan of zijn activa, of die beleggingsadvies geeft aan een plan of zijn deelnemers. Als u een 401(k)-plan sponsort, zult u er waarschijnlijk in zekere zin discretie over hebben, en dit maakt u een vertrouwenspersoon.
Wat is een fiduciaire plicht onder ERISA?
Prudent om voorzichtig te handelen
ERISA vereist dat fiduciaires handelen met de zorg, vaardigheid, voorzichtigheid en toewijding onder de omstandigheden die dan gelden dat een voorzichtig persoon die handelt in een gelijke capaciteit en vertrouwd met dergelijke zaken zou gebruiken bij het voeren van een onderneming met een soortgelijk karakter en met soortgelijke doelstellingen.
Is een ERISA-plan sponsor een vertrouwenspersoon?
ERISA werd uitgevaardigd om de belangen van deelnemers aan het plan en hun begunstigden te beschermen. Volgens ERISA moet een sponsor van een plan die optreedt als fiduciair dit doen in het belang van de deelnemers aan het plan en hun begunstigden.
Wie is de vertrouwenspersoon van het plan?
Wie zijn de vertrouwenspersonen van het plan? Fiduciairs zijn over het algemeen die personen of entiteiten die een personeelsbeloningsplan en zijn activa beheren.
Wie heeft een vertrouwenspersoon?
De trustee, de persoon die verantwoordelijk is voor de trust, heeft een fiduciaire plicht om de trust en zijn activa te beheren ten voordele van de persoon die het op een dag zal erven. De trustee kan bijvoorbeeld de activa van de trust niet voor zichzelf gebruiken, of er zullen juridische stappen tegen hem worden ondernomen.
