Een afdekkingsinstrument is een financieel derivaat, meestal een termijncontract, dat wordt gebruikt bij FX-afdekking. Wanneer valutakoersen veranderen, creëert het afdekkingsinstrument een compenserende financiële positie die de overeenkomstige verandering in de afgedekte valutablootstelling compenseert.
Wat zijn de afdekkingsinstrumenten?
De belangrijkste soorten derivaten die bij hedging worden gebruikt, zijn valutatermijncontracten, cross-currency renteswaps en valutaopties
- 1 Rechtstreekse valutatermijncontracten. …
- 2 Cross-currency renteswaps. …
- 3 Wisselkoersopties.
Wat zijn de drie soorten hedging?
Er zijn drie soorten hedge accounting: reële-waardeafdekkingen, kasstroomafdekkingen en afdekkingen van de netto-investering in een buitenlandse activiteit
- Fair Value Hedges. Het risico dat wordt afgedekt bij een reële-waardeafdekking is een verandering in de reële waarde van een actief of een verplichting. …
- Cash Flow Hedges. …
- Hedges van netto-investeringen in een buitenlandse operatie.
Wat zijn de 3 veelvoorkomende hedgingstrategieën?
Er zijn een aantal effectieve afdekkingsstrategieën om het marktrisico te verminderen, afhankelijk van het activum of de activaportefeuille die wordt afgedekt. Drie populaire zijn portefeuilleconstructie, opties en volatiliteitsindicatoren.
Welk type afdekkingsinstrument is het populairst?
Forward Exchange Contracts Het meest voorkomende afdekkingsinstrument is een Forward Exchange Contract (FEC), ook wel bekend als een Forward Contract of gewoon een Forward. Dit is waar u een vast bedrag vastlegt, tegen een vaste rente, voor een vaste datum in de toekomst.
