Een van de grote veranderingen in de SECURE Act was de afschaffing van de IRA voor de meeste niet-echtgenoot-begunstigden. Het werd vervangen door de "10-jarige regel", die zegt dat de geërfde IRA (of Roth IRA) fondsen moeten worden ingetrokken tegen het einde van de periode van 10 jaar na het overlijden vande IRA-eigenaar.
Wat zijn de nieuwe regels voor geërfde Roth IRA's?
Als u een Roth IRA erft van een ouder of niet-echtgenoot die in 2020 of later is overleden, kunt u:
- Open een geërfde IRA en trek al het geld binnen 10 jaar op. U heeft geen RMD's, maar de maximaal toegestane distributieperiode is 10 jaar.
- Open een geërfde IRA en rek RMD's uit over je leven.
Is SECURE Act van toepassing op bestaande geërfde IRA?
In de meeste gevallen moet de geërfde IRA volledig worden verdeeld binnen 10 jaar nadat de oorspronkelijke eigenaar is overleden. De begunstigde kan de IRA volgens elk schema verdelen, maar de IRA moet tegen het einde van 10 jaar volledig zijn verdeeld. … De SECURE Act is van toepassing op zowel traditionele IRA's als Roth IRA's
Is de SECURE Act 10-jarige regel van toepassing op Roth IRA?
Wie krijgt daar nog een pauze van? A.: Tim, ja, echtgenoten zijn vrijgesteld van de nieuwe 10-jarige regel die is gecreëerd in de SECURE Act. De meeste andere begunstigden zijn onderworpen aan de 10-jarige regel bij het erven van IRA's, Roth IRA's en pensioenrekeningen zoals 401 (k) s, tenzij ze een "in aanmerking komende aangewezen begunstigde" zijn.
Betalen erfgenamen belasting over geërfde Roth IRA's?
Roth IRA-begunstigden kunnen hun bijdragen op elk moment belastingvrij intrekken. … Inkomsten van een geërfde Roth kunnen ook belastingvrij worden opgenomen, zolang de rekening minstens vijf jaar open was op het moment dat de rekeninghouder stierf.
